Как туроператору отразить в 1С поступление услуг с удержанием агентского вознаграждения?
Добрый день, коллеги!!!
Ситуация следующая! Мы туроператор. (ООО, УСН Д-Р) Есть агентский договор с гостиницей, по которому они нам оказывают услуги проживания, а мы в свою очередь им оказываем услуги по привлечению клиентов (туристов), за что получаем комиссионное вознаграждение. То есть, фактически, мы сами пользуемся услугами комитента.
На практике, самого агентского вознаграждения в виде денежных средств мы не получаем, а просто перечисляем гостинице за их услуги меньшую сумму (за вычетом нашего агентского).
В учете выглядит следующим образом:
Получаем услуги. (в программе заведен договор с поставщиком)
Дт26 Кт60 ( Акт от гостиницы за услуги проживания, документ "поступление услуг") на сумму 10 000 руб.
Дт60 Кт51 (оплата за услуги, за вычетом агентского) на сумму 9 000 руб.
И начисляем агентское вознаграждение "отчетом комитенту о продажах" ( в программе заведен договор с комитентом)
Дт76.09 Кт62.01
Дт62.01 Кт90 на сумму 1000 рублей.
В итоге:
Имеем кредитовое сальдо по счету 60 в сумме 1000 рублей
И дебетовое сальдо по счету 76.09 в сумме 1000 рублей.
По идее надо произвести взаимозачет, Дт60 Кт 76.09 и все будет в порядке, НО по факту у нас один договор (в программе расчеты ведутся по двум), соответственно взаимозачет будет выглядеть очень странно.
Собственно вопрос: Как ПРАВИЛЬНО сделать так, чтобы все эти операции в 1с оформлялись по одному договору, и не возникало необходимости в лишних проводках (взаимозачетах)?!!!
Ситуация следующая! Мы туроператор. (ООО, УСН Д-Р) Есть агентский договор с гостиницей, по которому они нам оказывают услуги проживания, а мы в свою очередь им оказываем услуги по привлечению клиентов (туристов), за что получаем комиссионное вознаграждение. То есть, фактически, мы сами пользуемся услугами комитента.
На практике, самого агентского вознаграждения в виде денежных средств мы не получаем, а просто перечисляем гостинице за их услуги меньшую сумму (за вычетом нашего агентского).
В учете выглядит следующим образом:
Получаем услуги. (в программе заведен договор с поставщиком)
Дт26 Кт60 ( Акт от гостиницы за услуги проживания, документ "поступление услуг") на сумму 10 000 руб.
Дт60 Кт51 (оплата за услуги, за вычетом агентского) на сумму 9 000 руб.
И начисляем агентское вознаграждение "отчетом комитенту о продажах" ( в программе заведен договор с комитентом)
Дт76.09 Кт62.01
Дт62.01 Кт90 на сумму 1000 рублей.
В итоге:
Имеем кредитовое сальдо по счету 60 в сумме 1000 рублей
И дебетовое сальдо по счету 76.09 в сумме 1000 рублей.
По идее надо произвести взаимозачет, Дт60 Кт 76.09 и все будет в порядке, НО по факту у нас один договор (в программе расчеты ведутся по двум), соответственно взаимозачет будет выглядеть очень странно.
Собственно вопрос: Как ПРАВИЛЬНО сделать так, чтобы все эти операции в 1с оформлялись по одному договору, и не возникало необходимости в лишних проводках (взаимозачетах)?!!!
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
