Проводки по страхованию автопогрузчика

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как правильно оформить проводки по страхованию автопогрузчика? Взят в лизинг.
18.07.2013 перечислена страховой компании сумма 10525,72 (Дт. 76.01.9 - Кт 51 - 10525,72)
31.07.2013 операцией закрытие месяца рассчитана сумма РБП на конец периода: 10525,72 / 355 * 13 = 385,45.
Остаток на конец 10140,27. и так по аналогии до конца года.
Но в ОСВ рвет сальдо на конец месяца (дебет не равен кредиту) как раз на оставшуюся нераспределенную сумму.
Подскажите, какую проводку я упустила?
Спасибо!!